Compte d'estalvi per a costos sanitaris

A mesura que canvia l’assegurança mèdica, els costos de la seva butxaca continuen creixent. Amb comptes d’estalvi especials, podeu reservar diners exempts d’impostos per a les vostres despeses d’assistència sanitària. Això vol dir que no pagareu cap impost ni reduirà els impostos sobre els diners dels comptes.

Les opcions següents poden estar disponibles:

• Compte d'estalvi sanitari (HSA)
• Compte d'estalvi mèdic (MSA)
• Acord de despesa flexible (FSA)
• Acord de reemborsament sanitari (HRA)

El vostre empresari pot proporcionar aquestes opcions i algunes es poden configurar pel vostre compte. Cada any hi ha més gent que utilitza aquests comptes.

Aquests comptes estan aprovats o regulats pel Servei d’Impostos Interns (IRS). Els comptes difereixen en funció de quants diners podeu estalviar i de com s’utilitzen els fons.

Un HSA és un compte bancari que utilitzeu per estalviar diners en despeses mèdiques. La quantitat que podeu deixar de banda varia d'un any a un altre. Alguns empresaris també aporten diners a la vostra HSA. Podeu guardar els diners al compte el temps que vulgueu. El 2018, el límit de contribució era de 3.450 dòlars per a una sola persona.

Un banc o una companyia d’assegurances sol tenir els diners per vosaltres. S’anomenen patrons de HSA o custòdics. És possible que el vostre empresari tingui informació sobre ells. Si el vostre empresari gestiona el compte, és possible que pugueu ingressar al compte dòlars abans d'impostos. Si n'obriu un mateix, podeu deduir les despeses en presentar els vostres impostos.

Amb els HSA, podeu:

• Demaneu una deducció fiscal de l’estalvi
• Guanyeu interessos lliures d’impostos
• Deduïu les despeses mèdiques qualificades que pagueu
• Transfereixi l'HSA a un nou empresari o a un mateix si canvia de feina

A més, podeu transferir els fons no utilitzats el proper any. Després dels 65 anys, podeu treure l’estalvi de la vostra HSA per a despeses no mèdiques, sense penalització.

Les persones amb plans de salut altament deduïbles (HDHP) compleixen els requisits per obtenir un HSA. Els HDHP tenen franquícies més altes que altres plans. Per ser considerat un HDHP, el vostre pla ha de tenir franquícies que arribin a un import determinat. Per al 2020, aquesta quantitat supera els 3.550 dòlars per a una sola persona. La quantitat canvia cada any.

Els MSA són comptes molt semblants als HSA. No obstant això, les MSA són per a persones que treballen per compte propi i treballadors de petites empreses (menys de 50 treballadors) i els seus cònjuges. La quantitat que pugueu reservar depèn de la vostra franquícia anual d’ingressos i del vostre pla de salut.

Medicare també té un pla MSA.

Igual que un HSA, un banc o una companyia d’assegurances tenen l’estalvi.Però amb els MSA, tant vosaltres com el vostre empresari podeu ingressar diners al compte, però no tots dos al mateix any.

Amb els MSA, podeu:

• Demaneu una deducció fiscal de l’estalvi
• Guanyeu interessos lliures d’impostos
• Deduïu les despeses mèdiques qualificades que pagueu
• Transfereixi el MSA a un nou empresari o a un mateix si canvia de feina

Un FSA és un compte d’estalvi abans d’impostos que ofereix un empresari per a qualsevol tipus de pla de salut. Podeu utilitzar els diners per reemborsar-vos les despeses mèdiques. Els treballadors autònoms no poden obtenir un FSA.

Amb un FSA, accepteu que el vostre empresari ingressi part del vostre salari abans d'impostos en un compte. El vostre empresari també pot contribuir al compte i no forma part dels vostres ingressos bruts.

No necessiteu presentar documents fiscals per al vostre FSA. Quan treieu diners del compte per a despeses mèdiques qualificades, estarà lliure d’impostos. Igual que una línia de crèdit, podeu utilitzar el compte abans d’haver ingressat fons al compte.

Els fons que no s’utilitzin no passaran a l’any següent. Per tant, perdrà els diners que ingressis al compte si no els fas servir a finals d’any. Tampoc no podeu emportar-vos una FSA si canvieu de feina.

Un HRA és un acord senzill que ofereix un empresari per a qualsevol tipus de pla de salut. No requereix un compte bancari ni una informació tributària separats. Aquest tipus de compte no té avantatges fiscals.

L'empresari finança una quantitat que triï i estableix les característiques de l'acord. El vostre empresari decideix quines despeses mèdiques de la vostra butxaca compleixen els requisits i us reemborsarà aquestes despeses quan utilitzeu atenció mèdica. Es poden configurar HRA per a qualsevol tipus de pla de salut.

Si canvieu de feina, els fons HRA no es mouen amb vosaltres. Quan els HSA s’adhereixen a vosaltres, els HRA s’adscriuen a l’empresari.

Comptes d’estalvi sanitari; Comptes de despesa flexibles; Comptes d’estalvi mèdic; Acords de reemborsament sanitari; HSA; MSA; Archer MSA; FSA; HRA

Departament d'Hisenda - Servei d'Hisenda. Comptes d’estalvi sanitari i altres plans de salut afavorits pels impostos. www.irs.gov/pub/irs-pdf/p969.pdf. Actualitzat el 23 de setembre de 2020. Consultat el 28 d’octubre de 2020.

Lloc web HealthCare.gov. Compte d'estalvi sanitari (HSA). www.healthcare.gov/glossary/health-savings-account-hsa. www.healthcare.gov/glossary/health-savings-account-hsa. Consultat el 28 d'octubre de 2020.

Lloc web HealthCare.gov. Utilització d’un compte de despesa flexible (FSA). www.healthcare.gov/have-job-based-coverage/flexible-spending-accounts. Consultat el 29 d'octubre de 2020.

Lloc web Medicare.gov. Plans de comptes d’estalvi mèdic de Medicare (MSA). www.medicare.gov/sign-up-change-plans/types-of-medicare-health-plans/medicare-medical-savings-account-msa-plans. Consultat el 29 d'octubre de 2020.

Lloc web HealthCare.gov. Acord de reemborsament sanitari (HRA). www.healthcare.gov/glossary/health-reimbursement-account-hra. Consultat el 29 d'octubre de 2020.

• Assegurança de salut